近年來，我國融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展較快，目前已達(dá)6000多家。這些融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解中小企業(yè)融資難問題上發(fā)揮了很大作用，但日益顯露出來的一些風(fēng)險(xiǎn)和管理問題不容忽視。

一是基礎(chǔ)管理工作薄弱。主要表現(xiàn)在一些擔(dān)保公司在經(jīng)營中制度缺失，或有章不循，制度執(zhí)行不到位。比如，有的在公司章程明明規(guī)定擔(dān)保對象必須具備會(huì)員資格，并自愿繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。但在實(shí)際執(zhí)行過程中并未執(zhí)行會(huì)員制度，被擔(dān)保企業(yè)不是會(huì)員企業(yè)，也沒有繳納風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

二是風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不科學(xué)合理。按照《中華人民共和國財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法>的通知》（以下簡稱《通知》）的要求，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)議銀行應(yīng)根據(jù)相應(yīng)貸款規(guī)模和期限承擔(dān)一定的比例責(zé)任。

實(shí)際操作中，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)操作。表面上協(xié)議銀行沒有形成貸款損失，但實(shí)際上卻造成了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)議銀行責(zé)任的不對等，且存在導(dǎo)致銀行弱化授信管理工作的可能。從長遠(yuǎn)和整體看，由于擔(dān)保業(yè)務(wù)的倍數(shù)效應(yīng)，一旦形成大量代償資金，若超過擔(dān)保基金的擔(dān)保能力到無法償付銀行貸款時(shí)，銀行也會(huì)因此而蒙受損失，產(chǎn)生整體風(fēng)險(xiǎn)。

三是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償管控機(jī)制不健全不規(guī)范。表現(xiàn)為各類準(zhǔn)備金提取不足。按照《通知》的要求，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1％的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

而一些公司是將盈利全部提取為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不科學(xué)，補(bǔ)償方式不規(guī)范；風(fēng)險(xiǎn)管控措施沒有得到有效落實(shí)。四是監(jiān)管缺失難以保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。目前，我國還沒有明確的法律規(guī)范對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)性質(zhì)進(jìn)行界定。監(jiān)管部門不確定、責(zé)任不清、監(jiān)管規(guī)則不明，政策多出，容易出現(xiàn)監(jiān)管真空。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)與管理問題，從根本上講與擔(dān)保機(jī)構(gòu)體制、業(yè)務(wù)性質(zhì)和監(jiān)管機(jī)制建設(shè)有關(guān)。從長遠(yuǎn)看，應(yīng)對融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)作用、發(fā)展前景做深入的研究和判斷，明確業(yè)務(wù)性質(zhì)，便于法律規(guī)范，促進(jìn)發(fā)展。

一是明確監(jiān)管主體，實(shí)施規(guī)范管理。盡快對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)規(guī)范、監(jiān)管規(guī)則和法律責(zé)任做出具體規(guī)定，抓規(guī)范，促發(fā)展，見效果。按照“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管”原則，要求和督促各級地方政府擔(dān)負(fù)起日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置職責(zé)。

二是切實(shí)加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)工作建設(shè)。要有針對性地建立和完善公司章程和各項(xiàng)管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)程，并確保執(zhí)行力度；根據(jù)公司規(guī)模和業(yè)務(wù)需求合理設(shè)置職能部門，保證業(yè)務(wù)健康發(fā)展；要加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)，選派責(zé)任心強(qiáng)，熟悉經(jīng)濟(jì)、金融政策，懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理、善經(jīng)營的人員充實(shí)到擔(dān)保機(jī)構(gòu)，保證有足夠的工作力量。

三是立足實(shí)際，推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。基于大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“政策性”和作用，在發(fā)展過程中操作層面應(yīng)立足實(shí)際，以風(fēng)險(xiǎn)控制為第一原則，保證穩(wěn)健運(yùn)行。

四是建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。首先，應(yīng)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金及損失補(bǔ)償機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資人應(yīng)視業(yè)務(wù)發(fā)展需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況增加資本金投入，對于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府應(yīng)視財(cái)力逐步建立合理的資本金補(bǔ)充和擴(kuò)充機(jī)制，提高其風(fēng)險(xiǎn)防范能力。努力建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金和區(qū)域性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的增信、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制；其次，擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)政策標(biāo)準(zhǔn)，如杠桿率底線、各項(xiàng)準(zhǔn)備金、保證金標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁違法違規(guī)行為，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)等。

五是倡導(dǎo)和推進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與金融機(jī)構(gòu)互利共贏的合作。合作雙方應(yīng)按照“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的原則建立和發(fā)展業(yè)務(wù)合作關(guān)系，堅(jiān)持比例擔(dān)保原則。根據(jù)雙方的風(fēng)險(xiǎn)識別和控制能力合理確定擔(dān)保基金放大倍數(shù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)不斷發(fā)展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作伙伴及合作領(lǐng)域，擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋面，充分發(fā)揮企業(yè)融資加速器的作用。

六是切實(shí)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)造有利條件。擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)涉及到銀行、勞動(dòng)就業(yè)部門、社區(qū)、工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)管理等多部門多環(huán)節(jié)。因此，地方政府有充分的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展提供服務(wù)的空間，有更大作為。支持擔(dān)保公司和銀行業(yè)為中小企業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出更多的努力。